对于舞弊行为，您是否有能力事前预防或事后有效侦查呢？

内部或外部舞弊行为所造成的影响一直是一个令人担忧的问题。当机会出现时，人们往往会因为自身的动机或压力做出不当行为，并将自己的违法行为合理化。

普华永道2016年全球经济犯罪调查显示：

• 来自115个国家的6,337名受访者之中，有36%表示自己在过去的一年中曾经历过经济犯罪事件；

• 内部和外部舞弊的行为主体的界限正在慢慢模糊。20%的受访者表示从未展开过舞弊风险评估；

• 网络舞弊已成为第二大最常见的经济犯罪，32%的企业曾受其影响。多数企业应对风险的准备并不充分，有的企业甚至不了解所面临的风险；仅有37%的企业已制定网络安全事件的应急响应计划；

• 20%的受访者不了解企业是否制定了正式的道德合规计划，很多人甚至不清楚谁应当对该项计划负责。

• 近一半的重大经济犯罪由公司内部人员实施的。

• 20%的银行遭遇过监管机构的强制执法 – 因未能遏制非法商业行为可能导致责任由个人承担；

• 超过四分之一的金融服务企业未在全球范围内进行反洗钱(AML)/反恐融资(CFT)风险评估；及

• 33％的受访者指出数据质量是重大技术挑战。缺乏有经验的反洗钱/反恐融资工作人员是主要问题。

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• 我们能提供什么帮助？

• 在转创国际，我们可以帮助您： 

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• 通过举行研讨会识别可能发生的舞弊情景，以确定公司潜在的舞弊事件和风险；

• 评估公司的反舞弊框架的成熟度，并通过对标舞弊“危险信号”列表来复核公司业务；

• 确定的信息技术流程是否足以减少网络犯罪的发生机率；

• 一旦发现舞弊并完成调查，我们的内部控制专家还将协助补救流程，以减少舞弊再次发生的机会。

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• 我们如何为客户提供增值服务

• 协助公司建立和强化其反舞弊框架，为董事会提供一个健全的体制；

• 通过培训和教育，帮助董事会和管理层强化高层基调

• 促进舞弊风险识别并开展评估研讨会，重点关注潜在的舞弊高风险领域；

• 提供控制补救建议，最大程度上防止舞弊事件的再次发生。