关于《佛山市禅城区促进企业利用资本市场发展扶持办法》的政策解读

鼓励、扶持和引导我区企业充分利用资本市场，提高企业融资比重，进一步规范企业管理、实现跨越式发展，根据省、市关于利用和发展资本市场的有关文件精神，结合我区实际情况，对《佛山市禅城区促进企业利用资本市场发展扶持办法》进行修订，现解读如下：

　　一、新办法与旧办法比较有哪些不同？

　　（一）企业上市方面。一是优化扶持策略。企业与三方中介机构签订协议是市考核指标，鼓励企业签订协议，有助于企业加快启动上市筹备，故增加第一阶段30万元补贴，第二阶段相应降低30万，保持扶持力度基本不变。二是由于境外上市与境内上市程序存在差异，明确境外上市奖励金额为600万元。三是加大对区外上市企业迁入扶持。四是增加对上市企业购买董监高责任险的补贴，帮助上市企业引进高管人才，降低企业高管人员职业风险。

　　（二）新三板挂牌方面。新增补贴条款，推动企业到新三板挂牌。对在新三板成功挂牌交易的禅城区内企业，给予企业扶持资金50万；企业成功进入新三板精选层，再给予扶持资金80万。区外“新三板”挂牌企业将工商注册地迁至禅城区的，参照新挂牌企业给予补贴。新三板挂牌企业转板上市的，按照企业上市阶段性扶持政策给予补差。

　　（三）股东减持方面。考虑到部分上市公司限售股由持股平台代持，会面临2次纳税。因此增加员工或机构纯持股平台减持的，减持资金分配到实际持有人过程中产生的正向绩效成果，参照个人股东减持给予补助。正向绩效成果为减持所产生税收的区级留成部分。

　　二、企业利用资本市场扶持扶持对象及条件　　

扶持类别	完成阶段	扶持资金
区内企业上市	企业聘请上市前三方尽调	尽调中介费用的50%，最高30万元
	股改并报省证监局辅导备案	270万
	证监会受理上市申报	100万
	正式上市	100万
	首发募资	100万-700万
	总计	600万-1200万
	境外上市	一次性补贴600万元
	区外上市企业迁入	1000万
新三板挂牌	成功挂牌交易	50万
新三板挂牌	进入新三板精选层	50万
债券融资	正式发行	5‰贴息，不超过50万，每家企业最多2次
增资扩股	在证券市场、省内区域性股权交易市场增资扩股成功	2万-40万
增资扩股	区域性股权交易市场挂牌但暂未获得融资	2万
股东减持	上市公司直接持股股东在我区减持限售股的	个人股东、员工或机构除持股平台减持的，按减持限售股所产生正向绩效成果的80%奖励。

三、扶持申请流程

　　企业完成各阶段性工作→企业提交申请（佛山扶持通网站）→区金融工作局审核材料→征求相关单位意见→按照财政支出审批规定办理审批并拨付扶持资金。

　　四、申请资料

　　（一）企业上市扶持资金申报材料

　　1.境内上市。

　　申报企业按照申报资金种类，选择性提供如下资料：

　　（1）企业申请报告；

　　（2）禅城区扶持企业挂牌上市奖励申请表；

　　（3）股份公司营业执照副本复印件；

　　（4）与中介机构签订的协议书、发票复印件；

　　（5）尽职调查报告；

　　（6）股份公司设立的工商变更登记证明复印件；

　　（7）证监部门备案资料接收证明材料复印件；

　　（8）中国证监会或其指定的相关股票发行审核部门受理回执复印件；

　　（9）中国证监会或证券交易所上市批复复印件。

　　2.境外上市。

　　申报企业按照申报资金种类，选择性提供如下资料：

　　（1）企业申请报告；

　　（2）禅城区扶持企业挂牌上市奖励申请表；

　　（3）股份公司营业执照副本复印件；

　　（4）与中介机构签订的协议书、发票复印件；

　　（5）股份公司设立的工商变更登记证明复印件；

　　（6）证监部门备案资料接收证明材料复印件；

　　（7）中国证监会或其指定的相关股票发行审核部门受理回执复印件；

　　（8）中国证监会或证券交易所上市批复复印件；

　　（9）境外上市的招股书（含中文译本）；

　　（10）企业已完成境外上市的证明文件复印件；

　　（11）母公司已在境外上市的企业营业执照（间接上市的提供）；

　　（12）企业的境外母公司已完成境外上市的证明文件（间接上市的提供）；

　　（13）境外上市母公司在我区的运营总部或运营主体营业执照复印件（间接上市的提供）。

　　3.上市企业迁入。

　　（1）企业申请报告；

　　（2）禅城区扶持企业挂牌上市奖励申请表；

　　（3）股份公司营业执照副本复印件；

　　（4）中国证监会或证券交易所上市批复复印件；

　　（5）企业已完成境外上市的证明文件复印件（境外上市企业提供）；

　　（6）工商住址变更相关证明材料复印件；

　　（7）不动产登记证或租赁合同及租金缴付证明材料（物业补贴提供）。

　　4.规范管理。

　　（1）企业申请报告；

　　（2）禅城区扶持企业挂牌上市奖励申请表；

　　（3）股份公司营业执照副本复印件；

　　（4）企业购买董事会监事会高级管理人员责任保险保单及发票。

　　（二）新三板挂牌扶持资金申报材料

　　申报企业按照申报资金种类，选择性提供如下资料：

　　1.企业申请报告；

　　2.禅城区扶持企业挂牌上市奖励申请表；

　　3.股份公司营业执照复印件；

　　4.新三板挂牌证明材料；

　　5.进入创新层证明材料。

　　（三）企业发行债券扶持资金申报材料

　　1.企业申请报告；

　　2.禅城区扶持企业挂牌上市奖励申请表；

　　3.申报主体的企业法人营业执照复印件；

　　4.企业与承销机构签订的承销协议；

　　5.企业发行债券融资工具满足扶持条件的其他证明文件复印件（债券发行的审批、注册或备案类文件，发行结果公告、募集资金银行凭证等）。

　　（四）增资扩股扶持资金申报材料

　　1.企业申请报告；

　　2.禅城区扶持企业挂牌上市奖励申请表；

　　3.申报主体的企业法人营业执照复印件；

　　4.区域性股权交易市场出具挂牌或增资扩股业务证明材料；

　　5.企业在工商部门办理增资扩股业务的回执等证明材料。

　　（五）股东减持扶持资金申报材料

　　1.申请报告；

　　2.禅城区扶持企业挂牌上市奖励申请表；

　　3.申报主体的企业法人营业执照复印件或身份证复印件；

　　4.股份减持交易证明材料；

　　5.股份减持纳税证明材料（企业代扣代缴个税完税证明、个人所得税纳税记录）。