环保合规—企业发展的绿色生命线_北京转创国际管理咨询有限公司广东分公司

一、企业环保合规的必要性

近年来在国家“双碳”目标的背景下，绿色低碳的经济发展要求已经从理念落实到行动。具体行动诸如：企业的环保合规管理面临着环保部门的随时抽查，企业上市之路上需要披露环保合规数据，企业如遭受环保处罚会影响银行贷款等情况。环境方面的法律规定已经深入到企业发展的各个阶段，且随着近年来环保领域法律法规的修订，处罚金额越来越高，一单罚款可能会让企业陷入经营困局。但通过总结我们的服务经验发现，很多企业并非故意违法，而是由于对此类法律法规的不了解，管理意识不强而不慎违法。值此岁末年初之际，我们以环评制度为例，来探讨企业如何加强日常的环保合规管理，以期在新的一年里，提高企业的环保合规意识，保住企业发展的绿色生命线。

二、企业环保合规的源头-环评制度

2003年9月1日《中华人民共和国环境影响评价法》（下称“环评法”）施行，2023年是环评法施行的第20年，在这部法律中确立了环境影响评价制度（下称“环评制度”）。该制度的目的是指待建设的项目，在启动之前先对环境影响进行分析和评估，并据此做出相应的环保对策，在评估通过之后再开工建设。通俗讲就是“先评估，再开工”。很多企业由于对环评制度不了解，出现了“未批先建”、“未验先投”的违法行为。企业的环评文件就是企业环保管理的重要制度依据，也是企业日后面临环保部门检查的重要文件。经过审核的环评文件企业必须要遵照执行，否则可能会面临严重的行政处罚。

与环评法配套使用的还有《建设项目环境影响评价分类管理名录》（下称“管理名录”）、《建设项目环境保护管理条例》（下称“管理条例”）。企业在建设前期需要通过管理名录的指引明确制定环评文件的类型。管理条例是对于建设项目环境保护规定的细化。通过我们梳理下图显示，企业从启动建设项目到建设完工整个项目周期都会涉及到环评制度的应用。因此环评文件的制定是环保合规的源头，环评文件的遵照执行是环保合规的“规定动作”。

三、目前企业环评违法现状

经已知渠道查询，2023年企业因违反《环境影响评价法》受到行政处罚的案件数量达到5941件。其中，高频违法条款为《环境影响评价法》第25条，即环评文件未经审查，建设项目即开工建设的违法情况，也就是“未批先建”行为。此类违法行为的处罚金额以项目总投资额作为基数，处罚区间为1%到5%，属于较重的一类罚款行为。

纵观《环境影响评价法》、《建设项目环境保护管理条例》的处罚规定，对于企业违反环评制度的违法行为，轻则处以5万到20万的罚款，重则在100万到200 万的罚款区间。除了罚款还会涉及到“责令停止建设”、“责令恢复原状”等影响项目存续的处罚措施，这类“行为罚”对企业发展的杀伤力更大。特别是，随着企业信用评价体系的日趋完善，行政处罚将作为公开披露的内容，为公众查询。如受到相关行政处罚，特别是环保合规类的行政处罚，对企业的生产经营和商誉等均会造成实质影响。因此，企业对环评制度的深入理解及落地实施是非常重要的环保合规管理内容。

四、对企业环保合规管理的建议

企业环保合规是一个系统化工程，而遵守环评制度可以说是环保合规的第一步，在笔者经历过的案件中，曾遇到过环保部门依据环评文件认定企业污染防治设施不正常运行，进而对企业进行处罚的案件。基于环评制度内容及司法实践经验，我们建议企业从以下方面规范日常管理。

1、重视环评文件的编制。根据建设项目对环境的影响程度不同，建设项目编制不同类型的环评文件。建设项目对环境可能造成重大影响的，应当编制环境影响报告书。对环境可能造成轻度影响的，应当编制环境影响报告表。对环境影响很小的，应当填报环境影响登记表。其中报告书和报告表需要得到环保主管部门的审批。登记表实行备案制。登记表的内容较为简单，而报告书和报告表的内容要求更为详细。如涉及项目工艺流程、污染物排放控制标准、施工期环保措施等。以上环评文件一经批准或备案将作为日后环保部门审查的重要内容。企业在日常运营环保设施时也同样需要依据环评文件进行管理。

2、建设项目发生重大变动需要同步修改环评文件。依据《环境影响评价法》的规定，如建设项目的性质、规模、地点、生产工艺或防污措施发生重大变动，需要重新报批环境影响报告书、报告表。司法实践中常见一些企业增加了生产设备但没有修改环评文件，也没有更新环保设备，等到执法部门进行执法检查时才发现管理的漏洞，不得以接受行政处罚。因此项目建设之初的环评工作并非一劳永逸，如企业在经营中对于生产工艺进行了较大变动，需要对新增工艺进行环境影响评估，如经评估确实需要更新环保措施，务必要重视相关环评文件的修改和更新。

3、重视“三同时”制度的落实。依据《建设项目环境保护管理条例》第15条的规定，建设项目需要配套建设的环保设施，必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。简称“三同时”制度。基于此规定需要企业在建设项目的同时，将环保设施纳入项目的设计文件中，在施工时需要环保设施与建设项目主体同时建设施工。在项目建成投产使用时需要同步开启环保设施。常见企业违法行为有以“试运行”为名，掩盖“投产使用”之实，逃避开启环保设施的义务，从而受到相关处罚。也有企业因环保设施出现故障而停用环保设施，但在停用期间遇到环保部门巡查，无奈下受到行政处罚。

4、重视环保设施的竣工验收。编制环境影响报告书和报告表的建设项目在竣工后，不仅要进行项目的竣工验收同时要进行环保设施的竣工验收。而此类验收以建设单位自主验收为准。企业需编制验收报告向当地环保部门进行报送，在“全国建设项目竣工环境保护验收信息平台”进行公开。环保部门也会依托公开平台，采取随机抽取检查对象和随机选派执法检查人员的方式，对重点建设项目定点检查。因此企业需重视环保设施的验收工作。

5、建立企业环保合规制度与体系建设。建议企业在内搭建环保合规制度，做到自项目立项至项目验收完毕均有专人按照制度进行管理，搭建环保合规体系，日常增强员工的环保合规意识，定期进行培训和督导。可由律师对企业进行环保合规培训，如遇到环保合规问题及时向律师咨询以免遭受损失。

五、结语

环保合规管理已经受到越来越多企业的重视，原因在于此类管理一旦出现漏洞，给企业造成的损失惨重。环保合规首先需要增强企业管理意识，对自身会涉及到的环保法律规定明确清晰知晓，然后是根据规定进行完善落实，以免受到行政处罚甚至被提起公益诉讼。笔者就曾遇到过一些环保公益组织通过“倒查”行政处罚文书的方式，对被处罚企业提起环保公益诉讼，给企业的发展造成了不小的阻力。因此，加强环保合规管理是企业良好持续发展的必备要素。在龙年即将来临之际，我们也希望通过环保法律服务助力企业新年一路绿灯畅行无阻，龙行龘龘!